Trascrizione
Che cosa dice il video
0:00Il problema
Le regole della fattura cambiano. Il bollo da due euro sulle spese anticipate per tributi: la prassi non è univoca. La ritenuta d'acconto, anche sugli onorari registrati come spesa.
E dal primo gennaio 2027 il riferimento di legge delle spese anticipate non è più l'articolo quindici. Intanto una fattura scartata dallo SDI costa tempo: va corretta e inviata di nuovo.
0:31La linea dello studio sul bollo
La linea dello studio si decide una volta, in Gestione, Dati studio e avvisi, nel riquadro Fattura elettronica. Per il bollo sulle spese anticipate per tributi, come diritti camerali e marche da bollo, all'inizio vale la linea prudente dell'Agenzia delle Entrate: contano per la soglia di settantasette euro e quarantasette. In alternativa puoi scegliere l'esenzione: la prassi non è univoca, e la scelta è dello studio.
Qui imposti anche la ritenuta d'acconto sugli onorari, con la sua misura.
1:05Bollo e ritenuta in fattura
Ora la fattura di Autofficina Galli: in Da fatturare premi Addebita in fattura. Il bollo è già spuntato, e una riga spiega il calcolo: gli importi senza IVA superano la soglia, quindi il bollo è dovuto. Tra le spese c'è l'onorario del deposito bilancio, registrato come spesa: la ritenuta d'acconto si calcola anche su questo, e il riepilogo la toglie dal netto da pagare.
1:32Dal 2027 e il controllo del file
Se serve, aggiungi l'onorario dello studio. La nota ricorda che le spese anticipate restano escluse dall'IVA, con l'articolo quindici. Ma se la fattura è datata dal primo gennaio 2027, il riferimento diventa da solo l'articolo ventinove del nuovo testo unico IVA: non devi cambiare niente.
Poi crea la fattura. Prima di usare il progressivo, Rimborsi Click controlla il file con lo schema ufficiale e con le principali regole dello SDI: se sarebbe scartato, non lo crea.
2:06Totali e storni nello storico
In Addebiti in fattura ogni addebito ricorda il totale della fattura e, con la ritenuta, il netto da pagare. Se un addebito è sbagliato, l'amministratore lo storna dai tre puntini, con il motivo. Le spese tornano in Da fatturare, ma l'addebito non sparisce: con Mostra anche gli stornati lo ritrovi, con la data, chi l'ha stornato e perché.
2:32Il risultato
Così ogni fattura segue la linea scelta dallo studio, cita la norma giusta per la sua data e arriva allo SDI già controllata. E ogni correzione lascia traccia. Trovi tutto nel manuale, al capitolo Da fatturare.
Rimborsi Click è un progetto di Studio Pizzano, in collaborazione con DeBrand Studio.